Descubra como calcular a margem de lucro em sua empresa

No mundo empresarial, entender os números é crucial para o sucesso e entre os indicadores mais importantes está a margem de lucro, um verdadeiro termômetro da saúde financeira da sua empresa, capaz de revelar o quanto sobra após pagar todas as suas contas. Ou seja, é um indicador que mostra se ela realmente está gerando lucro ou se precisa de ajustes urgentes. 

Mas, vamos ser sinceros: calcular a margem de lucro pode ser um bicho de sete cabeças para muitos empresários. Fórmulas complexas e termos técnicos nem sempre são convidativos, não é mesmo?! A boa notícia é que existem formas simples de entender não apenas o conceito desse indicador, mas também fórmulas eficientes para colocá-lo em prática com simplicidade.

Prepare-se para mergulhar em um mundo de números e descobrir como a margem de lucro pode ser a chave para o sucesso da sua empresa no curto, médio e longo prazo. 

Por que é importante entender a margem de lucro?

No comando de uma empresa, a busca por um futuro próspero e sustentável é constante. E a margem de lucro é um dos principais indicadores de desempenho que te guiam nesse caminho, tendo em vista que ela te mostra se a empresa realmente está gerando lucro ou se precisa de ajustes urgentes.

Mas, engana-se quem pensa que a margem de lucro serve apenas para avaliar a saúde financeira do momento. Ela é um verdadeiro termômetro estratégico, te ajudando a tomar decisões assertivas para o futuro da sua empresa.

Por exemplo, através da análise constante e detalhada da margem de lucro, é possível fazer a precificação dos produtos que comercializa de forma assertiva. Afinal de contas, encontrar o equilíbrio entre os custos de produção e os resultados esperados, considerando a demanda do mercado, é crucial para garantir lucratividade e competitividade. Logo, a margem de lucro te ajuda a definir preços justos e atrativos, que gerem lucro e fidelizem seus clientes.

E com base na margem de lucro, sua empresa também pode criar um planejamento estratégico. Através das informações obtidas com esse indicador é possível definir investimentos em novos produtos, expansão da marca ou até mesmo a busca por crédito, impulsionando o seu crescimento de forma sustentável, sem ultrapassar seus limites. 

Mas como um simples indicador consegue influenciar em tantos detalhes?

Essa é uma das perguntas mais frequentes no ramo empresarial. Na realidade, a margem de lucro exige uma análise detalhada dos números apresentados, pois se eles estiverem mais elevados ou baixos, é possível concluir se a sua saúde financeira encontra-se robusta e com possibilidades reais de investir, ou se precisa de ajustes imediatos. 

• Margem de lucro alta: uma boa margem de lucro indica que a sua empresa está gerando lucro considerável, mas continua exigindo atenção a fim de manter sua sustentabilidade financeira e para que os preços não se tornem inacessíveis aos clientes. 
  
  
• Margem de lucro baixa: uma margem de lucro baixa pode indicar dificuldades financeiras. Ou seja, pode ser necessário realizar alguns ajustes na estratégia de preços, cortes de custos ou busca por novas fontes de receita.

Como calcular a margem de lucro em sua empresa de forma assertiva

A margem de lucro é um indicador fundamental para o sucesso e a sustentabilidade da sua empresa. Por isso, compreendê-la a fundo pode ser essencial para investir estrategicamente em sua marca. E quando falamos “compreendê-la”, significa entender que existem diferentes modalidades de margens de lucro e cada uma tem sua importância no dia a dia da empresa. 

Confira alguns tipos de margens e principalmente, como calculá-las de forma prática: 

1. Margem de Lucro Bruta

A margem de lucro bruta é o indicador que mostra quanto dinheiro a empresa está gerando após contabilizar os custos diretos relacionados à produção ou aquisição dos produtos. Em outras palavras, ela revela o que sobra após sua empresa pagar pelos materiais, mão de obra e outros custos diretamente relacionados à fabricação ou compra dos produtos que vende.

E para calcular a margem de lucro bruta é preciso usar a seguinte fórmula: 

Imagine que sua empresa vende camisetas por R$50 cada. Para produzir cada camiseta, ela gasta R$20 em materiais e mão de obra. Nesse caso, o lucro bruto por camiseta seria de R$30 (R$50 - R$20). Então, suponha que sua empresa vendeu 100 camisetas no mês e teve uma receita líquida de R$5.000,00 (R$50,00 x 100). 

Se aplicar a fórmula compartilhada acima, poderá perceber que a margem de lucro bruta da sua empresa seria de 60% (fórmula: (R$3.000 / R$5.000) x 100 = 60%). Isto é, para cada R$1,00 em receita líquida, sua empresa gera R$0,60 em lucro bruto. 

Logo, a sua empresa está conseguindo cobrir seus custos diretos de produção e ainda sobra um bom valor para investir em outras áreas.

2. Margem de Lucro Líquida

Já a margem de lucro líquida vai além da margem de lucro bruta e te mostra a lucratividade final da empresa após todas as despesas terem sido consideradas. Isso inclui custos diretos de produção e custos indiretos, como aluguel, impostos, despesas administrativas e financeiras.

E para calcular a margem de lucro líquida é preciso usar a seguinte fórmula: 

Então, continuando com o exemplo das camisetas, vamos considerar que sua empresa teve R$1.000 em despesas indiretas ao longo do mês. O lucro líquido seria de R$2.000 (R$ 3.000 - R$ 1.000), certo?! Logo, para saber a margem de lucro líquido é preciso aplicar a fórmula, concluindo que ela será de 40% (fórmula: (R$ 2.000 / R$ 5.000) x 100 = 40%). 

Isso significa que para cada R$1,00 em receita líquida, sua empresa gera R$0,40 em lucro líquido. Ou seja, a empresa está conseguindo cobrir todos os seus custos e ainda sobra um valor significativo para reinvestimento, dividendos ou outros fins.

3. Margem Operacional

Outra opção de margem é a operacional, que reflete a lucratividade das operações principais da empresa, excluindo despesas financeiras e impostos. Através dela, é possível identificar se realmente a sua empresa está gerando lucro a partir de suas atividades principais. 

E para calcular a margem operacional é preciso usar a seguinte fórmula: 

E para entender como ela funciona, considere que sua empresa teve R$500 em despesas financeiras no mês. O lucro operacional seria de R$1.500 (R$2.000 - R$500). 

Aplicando a fórmula, a margem de lucro operacional da sua empresa seria de 30% (fórmula: (R$1.500 / R$5.000) x 100 = 30%. Ou seja, para cada R$1,00 em receita líquida, sua empresa gera R$0,30 de lucro a partir de suas atividades principais. Isso significa que ela está conseguindo gerar lucro com suas atividades - algo essencial para o seu sucesso a longo prazo.

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Como melhorar a margem de lucro da sua empresa?

Após compreender o conceito de margem de lucro e como calculá-la, é fundamental adotar medidas práticas e estratégicas para aumentá-la. Descubra as principais estratégias para aumentar a margem de lucro da sua empresa e alcançar o sucesso:

• Conheça seu público-alvo como a palma da sua mão: compreenda as necessidades, desejos e preferências dos seus clientes. A partir disso, ofereça produtos e serviços que realmente atendam às expectativas do seu público, criando conexão emocional com eles. Além de fidelizar clientes, é possível aumentar a recorrência de suas compras. 
  
  
• Observe o comportamento do mercado e esteja sempre à frente: monitore as tendências do mercado e as ações da concorrência. Assim, poderá adaptar seus produtos, serviços e estratégias para se manter competitivo. A dica é tentar inovar ao máximo, buscando sempre se diferenciar do mercado. 
  
  
• Revise as contas da empresa com lupa: identifique áreas onde você pode cortar custos desnecessários. O ideal é sempre negociar melhores preços com fornecedores, como também tentar otimizar a gestão de estoque para evitar perdas e desperdícios.
  
  
• Reveja as estratégias e crie valor para sua empresa: invista em estratégias de marketing e vendas para aumentar os lucros e alcançar novos clientes. Com isso, procure oferecer um excelente atendimento a fim de fidelizá-los e aumentar o ticket médio das compras. Uma boa dica é adotar programas de fidelidade para recompensar seus clientes mais valiosos.
  
  
• Revise os preços dos produtos de forma estratégica: faça uma análise aprofundada dos custos de produção e dos preços praticados pela concorrência. Defina preços justos que sejam atraentes para os clientes e que garantam lucratividade para a sua empresa. Para isso, tente usar ferramentas de precificação para uma definição mais eficiente. 
  
  
• Invista em tecnologia para a gestão financeira inteligente: adote soluções de pagamento do Mercado Pago para oferecer mais flexibilidade aos seus clientes e impulsionar suas vendas, por exemplo. Com elas, sua empresa pode optar por receber o dinheiro de suas vendas na hora, diretamente em sua Conta Mercado Pago, e ainda oferece diversas opções de pagamento aos clientes, como cartão de crédito, débito, Pix e boleto bancário. E não para por aí. No Mercado Pago sua empresa também acessa relatórios e dashboards completos sobre suas vendas e fluxo de caixa.

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Em um mundo em constante transformação, a capacidade de se adaptar e abraçar as mudanças é crucial para o sucesso de qualquer empresa. Afinal de contas, uma empresa disposta a repensar suas estratégias, buscar novas oportunidades e implementar soluções inovadoras está no caminho certo para fortalecer sua saúde financeira e alcançar seus objetivos.

E o Mercado Pago te acompanha nessa jornada! Ao adotar as nossas soluções de pagamento no dia a dia da sua empresa, é possível oferecer aos seus clientes uma experiência de compra completa e segura, impulsionando suas vendas e fidelizando seu público.

Com os indicadores corretos a serem aplicados nas análises, unido a soluções de alta eficiência, é possível construir um futuro próspero e sustentável para sua empresa! 

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